W celu zaksięgowania wartości podatku należnego z spisu z natury należy wprowadzić dokument księgowy (Księgowość\Dokumenty\Wprowadzanie dokumentów księgowych) przy użyciu następujących danych:

Kontrahent:

  • Nazwa skrócona - "Spis z natury"
  • Nazwa pełna - pole nie wypełnione
  • NIP - pole nie wypełnione
  • Adres - pole nie wypełnione

Konto księgowe:

  • Kolumna PKPiR - <Bez wpisu do księgi>
  • Rejestr VAT - 1 - Dostawa towarów i usług
  • Transakcja - podatek należny spis z natury art 14 ust.5

Kwotę należy wprowadzić w pole wartości VAT odpowiedniej stawki VAT.

 

Tak wprowadzony i zaksięgowany dokument pojawi się zarówno w pozycji 16. Kwota podatku należnego od towarów i usług objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy deklaracji VAT-7 (poz. 36), jak i odpowiednio w pliku JPK.