Jak zaksięgować kwotę korekty podatku naliczonego od pozostałych nabyć tak aby był wprowadzony do VAT-7 oraz JPK?
W celu zaksięgowania wartości korekty podatku naliczonego od pozostałych nabyć należy wprowadzić dokument księgowy (Księgowość\Dokumenty\Wprowadzanie dokumentów księgowych) przy użyciu następujących danych:
Kontrahent:
- Nazwa skrócona - "Brak"
- Nazwa pełna - pole nie wypełnione
- NIP - pole nie wypełnione
- Adres - pole nie wypełnione
- Kolumna PKPiR - <Bez wpisu do księgi>
- Rejestr VAT - 5 - Nabycie tow. i usł. pozost. zw. wył. z czynn. opodatk.
- Transakcja - korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć
Kwotę należy wprowadzić tylko w pole wartości VAT odpowiedniej stawki VAT.
Tak wprowadzony i zaksięgowany dokument pojawi się zarówno w polu 48 w sekcji D.3 formularza VAT-7 (Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć), jak i odpowiednio w pliku JPK.
W celu wyliczenia kwoty korekty podatku naliczonego od pozostałych nabyć oraz korekty podatku naliczonego od nabycia środków trwałych można skorzystać z opcji Księgowość\Operacje\Roczna korekta podatku naliczonego. Funkcjonalność ta jest dostępna jedynie jeżeli w opcjach w Księgowość\Ewidencja VAT zaznaczona jest opcja Sprzedaż opodatkowana i zwolniona, oraz podany jest współczynnik udziału sprzedaży opodatkowanej w sprzedaży ogółem.