Jak zaksięgować kwotę podatku należnego za zwrot odliczonej kwoty za zakup kasy art.111 ust.6 ustawy?

W celu zaksięgowania wartości podatku należnego za zwrot odliczonej kwoty za zakup kasy art.111 ust.6 ustawy należy wprowadzić dokument księgowy (Księgowość\Dokumenty\Wprowadzanie dokumentów księgowych) przy użyciu następujących danych:

Kontrahent:

• Nazwa skrócona - "Inny"
• Nazwa pełna - pole nie wypełnione
• NIP - pole nie wypełnione
• Adres - pole nie wypełnione

Konto księgowe:

• Kolumna PKPiR - <Bez wpisu do księgi>
• Rejestr VAT - 1 - Dostawa towarów i usług
• Transakcja - zwrot odliczonej kwoty za zakup kasy art.111 ust.6
• Kwotę należy wprowadzić w pole wartości netto odpowiedniej stawki VAT.

Tak wprowadzony i zaksięgowany dokument pojawi się zarówno w pozycji 17. Zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy deklaracji VAT-7 (poz. 37), jak i odpowiednio w pliku JPK.